Договор облигаторного перестрахования

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента к передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика, налагает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков . В нем приводятся юридические адреса и полное наименование страховых или перестраховочных компаний, выступающих перестрахователем (цедентом, передающей компанией) и перестраховщиком, дается характеристика подлежащих перестрахованию рисков и их территориальная принадлежность, оговаривается, будет ли цедент высылать перестраховщику бордеро, определяется процент причитающейся цеденту комиссии, а также тантьема, или комиссия, с суммы прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора, порядок расчета тантьемы . В отдельных статьях договора содержатся положения, связанные с рассмотрением и оплатой убытков, порядок расчетов по премии и убыткам, образование цедентом резервов по премии и убыткам, процедура выхода сторон из договора, режим рассмотрения споров, критерии по возобновлению действия договора . Такой вид договора наиболее выгоден для 'цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика .

По факультативно-облигаторной форме договора (договор «открытого покрытия») цедент имеет право передавать или оставлять у себя принимаемые риски или их часть, перестраховщик обязуется принимать обусловленные в договоре решения, т.е . факультативность в данном случае предполагается для перестрахователя, а обли-гаторная часть договора относится к перестраховщику . Факультатив-но-облигаторная форма договора дает цеденту свободу принятия решений (в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию); цессионарий, в свою очередь, обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях . Перестраховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, так как перестрахователь может передать в перестрахование самые небезопасные риски, поэтому такие договоры заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков .

Как уже указывалось, существует активное и пассивное, пропорциональное и непропорциональное перестрахование . В страховой практике сформировались следующие формы договоров пропорционального страхования: квотный (долевой), эксцедентный (лимитный), квотно-эксцедентный (смешанный) .

При квотном перестраховании в договоре указывается в процентах доля участия цедента в передаваемых в перестрахование рисках, а также доля (квота) участия в этих рисках перестраховщика и лимит, максимальная сумма его ответственности, по такой доле . При эксцедентном договоре фиксируется размер собственного удержания или приоритет цедента, размер участия перестраховщика и лимит его ответственности по каждой передаче .

Несмотря на то, что согласно условиям квотного договора страховая компания передает в перестрахование все риски по определенному виду страхования, следует учитывать, что страховые суммы по некоторым принятым на страхование рискам могут быть значительными . В таком случае участие перестраховщика ограничивается определенным лимитом ответственности по одному риску, т.е., несмотря на обязательное участие перестраховщика в установленной доле в каждом риске, он не может нести ответственность выше этого лимита .

Так, страховая компания устанавливает, что 75% риска перестраховывается . Значит, если страховая сумма составляет 100000руб., то страховая компания оставляет на своем удержании 25 000 руб., а перестраховывает 75 000 руб . Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая варьируется в зависимости от вида страхования, а также на определенное участие в возможной прибыли перестраховщика, полученной им по принятым в перестрахование рискам, т.е . перестрахователь имеет право на тантьему . При квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле . Основной недостаток квотного договора заключается в необходимости перестраховывать в значительной доле небольшие и не представляющие серьезной опасности риски, которые при других обстоятельствах передающая компания могла бы держать на собственной ответственности, сохраняя большие суммы премии . Например, страховщик принимает на страхование пять однородных групп страховых рисков, имеющих различную оценку, определяет максимальный уровень собственного участия в покрытии рисков и квоту в процентах для передачи в перестрахование . В результате получается, что в одной группе риск излишне перестрахован, по двум группам страховая сумма после перестрахования превышает лимит собственных возможностей цедента и по двум группам риска перестрахование оказалось оптимальным, т.е . до возможной гарантии платежеспособности .

Определяющим фактором в механизме перестрахования по договору перестрахования эксцедента суммы является так называемое собственное удержание страховой компании, т.е . определение доли риска, оставляемой на своей ответственности . Иными словами, определяется экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой компания «удерживает» на своей ответственности часть страхуемых рисков, передавая в перестрахование суммы, ее превышающие . Эта доля называется «собственное удержание» и определяется на основании ожидаемых финансовых убытков . Страховщик, как правило, рассчитывает величину максимально возможного убытка с учетом всех опасностей, связанных с данным риском, при этом лимиты собственной ответственности или собственного удержания устанавливаются в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования . Страховая компания может заключать договор перестрахования с разделением рисков на уровни, которые определяются размером собственного удержания прямого страховщика . Предположим, собственное удержание составляет 20 000 условных единиц . Перестрахование определяется кратно этой величине, например, будет 10-кратным, т.е . все принятые на страхование риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание передающей компании, подлежат передаче в перестрахование в пределах эксцедента, умноженного на 10 . В нашем случае общая сумма емкости договора, включая собственное удержание, составит 11 долей . Десятикратное перестрахование позволит прямому страховщику принимать риски с суммой до 220 000 условных единиц (т.е . сумма собственного удержания 20 000 условных единиц плюс 10 уровней по 20 000 условных единиц каждый) . Если перестраховщик принимает в перестрахование четыре доли, то его ответственность составит 4-10, или 0,25 суммы эксцедента . Компания-цедент не обязана использовать все 10 уровней, это полностью отдается на ее усмотрение . Распределение премии и оплаченных убытков производится пропорционально сумме собственного удержания и долям участия перестраховщиков в договоре .

Для перестрахования рисков, страховые суммы которых превышают емкость договора первого эксцедента, передающая компания может заключать договоры второго эксцедента . В необходимых случаях передающая компания может иметь договоры третьего и четвертого эксцедентов .

Преимущество договора эксцедентного перестрахования заключается в том, что в данном случае обеспечивается максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске перестрахователя, что и требуется для достоверного определения коэффициента Ф . В . Коньшина .

Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственной страховой ответственности) .

В зависимости от поставленных целей иногда используются модификации этих форм (договора смешанного перестрахования): открытый ковер; почтовый ковер; первоочередные или приоритетные передачи и др .